Prazos Médios e Ciclo Financeiro

As três medidas do realizado (das baixas do período)

PesoCada baixa pesa o seu valor amortizado em moeda local: (b.valor − b.valor_acrescimo − b.valor_juros + b.valor_desconto + b.valor_devolucao + b.valor_retencao) × IF(fe.valor_cambio > 0, fe.valor_cambio, 1) (a conta do 221). Baixa com amortização ≤ 0 não entra.

Prazo concedidoDATEDIFF(fe.data_vencimento, fe.data_emissao), média ponderada.

PMR / PMP (prazo realizado)DATEDIFF(b.data_baixa, fe.data_emissao), média ponderada — PMR no lado R, PMP no lado P.

Atraso médioDATEDIFF(b.data_baixa, fe.data_vencimento), ponderado; negativo quando pago antes do vencimento.

% no prazoParte do valor baixado com DATE(b.data_baixa) <= DATE(fe.data_vencimento) — pagar no próprio dia do vencimento conta como no prazo.

ArredondamentoPrazos em 1 casa decimal; % em 2.

Quais baixas e títulos entram

Baixab.excluido <> 'T' e data no período. O título: fe.excluido <> 'T', data_emissao e data_vencimento preenchidas, tipo_emissao IN ('R','P').

DescontadoA receber com descontado = 'T' fica fora.

Só faturamento (padrão)Evita que o PMP misture fornecedor com banco e imposto. O corte é “tem idfaturamento pareado com um tipo de faturamento que existe e não é empréstimo” — a regra do projeto (idfaturamento é compartilhado entre módulos). Até 04/10/2026 bastava idfaturamento > 0, e título com idfaturamento sem tipo passava pelo IFNULL do LEFT JOIN. Medido em 04/10/2026 (baixas de jan–set/2026): no central e no fjfrigo_concepcion todo título com idfaturamento > 0 já tem tipo existente — os números não mudam.

CicloPMR − PMP do mês; só sai se os dois lados têm baixa no mês.

Agrupamento por mês

MêsMês da baixa (DATE_FORMAT(b.data_baixa, '%Y-%m')), não o da emissão.

Linha “Período”Soma dos meses; os prazos da linha são ponderados pelo total, não a média dos meses.

Seção “Pelo saldo” (só no agrupamento por mês)

Saldo em aberto na data finalTodos os títulos R/P emitidos até a data final (de qualquer época) menos as baixas até a data final, GREATEST(saldo, 0) × câmbio do título; descontado fora; mesmos filtros (inclusive “só faturamento”).

Emitido no períodovalor_parcela × câmbio dos títulos emitidos entre as duas datas, tenham sido baixados ou não.

Média diária emitidaEmitido ÷ (dias do período, contando os dois extremos).

Prazo médio pelo saldoSaldo ÷ média diária (dias). É a fórmula de balanço, a que o mercado usa.

Sem os vencidos há +1 anoO mesmo, mas só com o saldo cujo vencimento é ≥ data final − 365 dias (venc >= DATE_SUB(fim, INTERVAL 365 DAY)); título sem vencimento não entra nessa variante.

Linhas da seçãoSaldo, Emitido, Média diária, Prazo pelo saldo, Saldo sem os vencidos, Prazo sem os vencidos, Prazo realizado nas baixas (o PMR/PMP do período), Ciclo pelo saldo, Ciclo sem os vencidos.

Agrupamento por cliente/fornecedor

LinhasUm emitente por linha, no lado escolhido, ordenado pelo valor baixado (decrescente). Sem emitente: “(sem emitente)”.

ColunasCódigo, Cliente/Fornecedor, Recebido/Pago, % do total, Prazo concedido, PMR (ou PMP), Atraso médio, % no prazo, Baixas.

Informe a data inicial. / Informe a data final.

QuandoPeríodo em branco (chamada direta; a tela nasce com o ano corrente).

A data final não pode ser anterior à inicial.

QuandoPeríodo invertido.

O período pode ter no máximo dois anos.

QuandoMais de 731 dias entre as duas datas.

A filial N não está entre as filiais do usuário. / O usuário não tem filial de acesso.

QuandoFilial sem acesso, ou usuário sem nenhuma filial.

Não foram encontrados dados nessas condições.

QuandoNenhuma baixa no período e nos filtros (por mês ou por emitente).

PegadinhaCom “Só títulos de compra e venda” ligado, uma base cujas baixas vêm de títulos sem idfaturamento sai vazia.

Sem cotação: não há aviso

EfeitoO relatório não consulta cotação de moeda; usa o valor_cambio do título e, se ele for 0 ou nulo, câmbio 1. Título em dólar com câmbio zerado entra pelo valor em dólar como se fosse local.

Prazos “pelo saldo” saem enormes em base com histórico

Por quêO saldo inclui títulos antigos nunca baixados; em homologação isso dá prazos de milhares de dias. A variante “sem os vencidos há mais de 1 ano” existe para isso.

O realizado só vê o que foi pago

EfeitoTítulo nunca pago não entra no PMR/PMP; um calote melhora o prazo médio. Leia junto com o Aging (316A) e a seção “Pelo saldo”.

Tempo de geração

MedidoFilial 3 ~13 s; tenant inteiro 60–75 s (a seção “Pelo saldo” varre todo o histórico). A tela mostra Gerando… (Ns).

T1 — O mês bate com uma SQL independente

ComoGere Por mês, 01/08/2026 a 31/08/2026, filial 3, opções padrão. Compare a linha de agosto com a SQL abaixo.

EsperadoIgualdade nos valores e nos prazos (1 casa). Referência medida em 04/10/2026 no central: A receber 538 baixas, 2.473.623,91, prazo realizado 12,4, concedido 12,5, no prazo 77,52%; A pagar 26 baixas, 47.766,46, PMP 1,3, concedido 4,8, no prazo 97,06%. Ciclo = 12,4 − 1,3 = 11,1.

SELECT fe.tipo_emissao, COUNT(*) AS baixas,
       ROUND(SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)),2) AS valor_local,
       ROUND(SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)*DATEDIFF(w.data_baixa,fe.data_emissao))
             /SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)),1) AS prazo_realizado,
       ROUND(SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)*DATEDIFF(fe.data_vencimento,fe.data_emissao))
             /SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)),1) AS prazo_concedido,
       ROUND(100*SUM(IF(DATE(w.data_baixa)<=DATE(fe.data_vencimento),w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1),0))
             /SUM(w.amort*IF(fe.valor_cambio>0,fe.valor_cambio,1)),2) AS pct_no_prazo
FROM (SELECT b.idfinanceiro_emissao, b.data_baixa,
             (b.valor-b.valor_acrescimo-b.valor_juros+b.valor_desconto+b.valor_devolucao+b.valor_retencao) AS amort
        FROM financeiro_baixas b
       WHERE b.excluido <> 'T' AND b.data_baixa >= '2026-08-01'
         AND b.data_baixa < DATE_ADD('2026-08-31', INTERVAL 1 DAY)) w
JOIN financeiro_emissao fe ON fe.id = w.idfinanceiro_emissao
LEFT JOIN tipo_faturamento tf ON tf.id = fe.idtipo_faturamento
WHERE w.amort > 0 AND fe.excluido <> 'T' AND fe.data_emissao IS NOT NULL AND fe.data_vencimento IS NOT NULL
  AND NOT (fe.tipo_emissao = 'R' AND IFNULL(fe.descontado,'') = 'T')
  AND fe.tipo_emissao IN ('R','P') AND fe.idfilial = 3
  AND fe.idfaturamento > 0 AND fe.idtipo_faturamento > 0 AND tf.id IS NOT NULL AND IFNULL(tf.emprestimo,'N') <> 'S'
GROUP BY fe.tipo_emissao

T2 — Desligar “Só compra e venda”

ComoRepita o T1 sem a caixa.

EsperadoMais baixas e prazos diferentes (entram empréstimos e avulsos); a SQL do T1 sem a última linha do WHERE (a linha de idfaturamento e emprestimo) deve voltar a bater.

T3 — Ponderação pelo valor

ComoNum cliente com duas baixas de valores muito diferentes no mês (por emitente), calcule a mão (v1·d1 + v2·d2) ÷ (v1 + v2).

EsperadoO PMR da linha do cliente é a média ponderada, não a simples. Atraso negativo quando pagou antes.

T4 — % no prazo no limite

ComoBaixa feita exatamente na data de vencimento (mesmo dia, hora diferente).

EsperadoConta como no prazo (compara DATE() dos dois lados) e o atraso dela é 0.

T5 — Por cliente fecha com o mês

ComoGere Por cliente (A receber) para o mesmo mês do T1.

EsperadoA linha Total tem o mesmo valor, prazos e quantidade de baixas da coluna A receber do T1.

T6 — Seção Pelo saldo

ComoNo relatório por mês, confira Saldo em aberto e Emitido com SQL própria (títulos R, data_emissao <= data final, saldo = parcela − baixas até a data final).

EsperadoPrazo pelo saldo = Saldo ÷ (Emitido ÷ dias do período). A linha “Prazo médio realizado” repete o PMR/PMP do total do período.

T7 — Recusas

ComoPeríodo de 3 anos; datas invertidas; período sem baixas; filial sem acesso.

EsperadoAs mensagens da seção D.