Sincronizar Vendas de Exportação

Este módulo lê as vendas de exportação lançadas na opção 2333 (tipos de faturamento de exportação) e os despachos delas, e gera sozinho os asientos correspondentes. São quatro etapas independentes, cada uma com o próprio asiento e a própria data:

• Provisão (sigla fvxp no 251) — na data de emissão da venda. Debita o cliente pelo total da nota e credita a conta “em curso”. Só roda com a configuração de provisão ligada (ver o ponto 1 abaixo).
• Reversão (fvxr) — na data do cumprido. É o espelho da provisão: debita a conta “em curso” e credita o cliente, desfazendo a provisão quando a mercadoria realmente sai. Depende da mesma configuração.
• Venda (fvx) — o asiento principal. Debita o cliente pelo valor real da venda e credita a receita de exportação de cada Grupo de Produto. A data é a do cumprido; no Brasil, na Bolívia e na empresa BFC-USA é a da emissão.
• Despesa de despacho (fvd) — um asiento por despacho da venda (botão Despacho da opção 2333): debita cada despesa e o IVA dela e credita o despachante. A data é a do despacho.

Confira estes 6 pontos antes de rodar a sincronização. É aqui que quase todo problema nasce.

• 1
  Configuração da provisão (só se a empresa provisiona a exportação).Ligue a chave Provisão da venda de exportação nas Configurações Globais (botão Config. Globais da opção 41; só o usuário master altera). Desligada — que é o padrão —, o sistema grava somente a venda e o despacho, sem provisão nem reversão.
• 2
  Grupo de Produto com conta de exportação.Todo produto vendido precisa ter Grupo de Produto, e o grupo precisa ter a conta de receita de exportação do Plano de Contas. Se faltar, aparece o aviso “grupo de produto N sem conta de exportação” (produto sem grupo aparece como grupo 0) e a receita daquele grupo não é lançada — o asiento sai incompleto.
• 3
  Câmbio da venda e cotação da moeda.A Venda usa o câmbio gravado nela (Brasil, Bolívia e BFC-USA) ou o câmbio do despacho (demais países — e, se a venda não tem despacho, o câmbio de despacho gravado na própria venda). A provisão, a reversão e o despacho usam a cotação da opção Cotização de Moedas (21), já autorizada pela contabilidade — no Paraguai, a do dia anterior à data do documento. Câmbio zerado é recusado.
• 4
  Tipo de Faturamento com conta contábil.O cliente é debitado numa conta analítica própria, criada sozinha se ainda não existir, sob a conta contábil do Tipo de Faturamento da venda. Sem conta contábil no Tipo de Faturamento não há como criá-la, e o documento é pulado.
• 5
  Contas da Filial.No cadastro de Filial: a conta de IVA 10% e a de IVA 5% (usadas no despacho), a conta do despachante (a sintética sob a qual nasce a conta de cada despachante) e a conta de Desconto Incondicional, que recebe a diferença de inventário e o arredondamento da venda fora do Brasil (na Bolívia e no Frigorífico Concepción o sistema usa contas fixas). A conta “em curso” da provisão é fixa do sistema, definida por empresa — se estiver errada para o seu caso, fale com o suporte.
• 6
  Documento numerado, cumprido preenchido e mês contábil aberto.A venda precisa ter número fiscal (documento diferente de 000-000…). Para entrar na Reversão e na Venda (esta, em todos os países exceto Brasil, Bolívia e BFC-USA, onde vale a emissão), ela precisa ter a data do cumprido preenchida (botão Cumprido da 2333). E o mês não pode estar fechado pela contabilidade.

1. Abra a opção 252 (Sincronização / Contabilização).
2. Selecione a filial (ou deixe em branco para percorrer todas).
3. Selecione o módulo: Vendas de exportação.
4. Defina o período (data inicial e final) cobrindo a data dos documentos.
5. Rode primeiro em modo Simulação (sem gravar). Mostra quantos documentos serão processados e quantos serão pulados, com o motivo de cada um.
6. Corrija no cadastro o que a lista de pulados apontar e rode a simulação de novo.
7. Sem mais pendência de cadastro, rode a sincronização de verdade (gravando).
8. Anote o número do asiento gerado.

Uma exportação de carne para um cliente no exterior, no Paraguai, de US$ 100.000 (câmbio 7.500, ou seja G$ 750.000.000), cumprida em 20/08, com dois grupos de produto: Carne bovina US$ 70.000 e Subprodutos US$ 30.000. É assim que o asiento da Venda aparece no Lançamento Contábil (251), com os valores na moeda da venda:

• Débito: o cliente é debitado pelo valor real da venda — os produtos lançados na venda mais os acréscimos e menos os descontos do cabeçalho (no Brasil somam também o frete e o seguro).
• Crédito: uma linha por conta de exportação de Grupo de Produto, com o valor dos produtos daquele grupo na fatura.
• Moeda: as linhas ficam em dólar; ao câmbio 7.500 os dois lados valem G$ 750.000.000 na moeda local.
• Fecha: 70.000 + 30.000 = 100.000, igual ao débito.

Depois de rodar de verdade, abra o Lançamento Contábil (opção 251) pelo número do asiento e confira:

• o total do débito bate com o do crédito;
• a conta de crédito de cada linha é a de exportação do grupo do produto;
• no despacho, o crédito do despachante cobre o total das despesas do despacho;
• se a venda é em moeda estrangeira, os dois lados fecham também na moeda local.

Este módulo lee las ventas de exportación registradas en la opción 2333 (tipos de facturación de exportación) y sus despachos, y genera solo los asientos correspondientes. Son cuatro etapas independientes, cada una con su propio asiento y su propia fecha:

• Provisión (sigla fvxp en el 251) — en la fecha de emisión de la venta. Debita al cliente por el total de la factura y acredita la cuenta “en curso”. Solo corre con la configuración de provisión activada (ver el punto 1 de abajo).
• Reversión (fvxr) — en la fecha del cumplido. Es el espejo de la provisión: debita la cuenta “en curso” y acredita al cliente, deshaciendo la provisión cuando la mercadería realmente sale. Depende de la misma configuración.
• Venta (fvx) — el asiento principal. Debita al cliente por el valor real de la venta y acredita el ingreso de exportación de cada Grupo de Producto. La fecha es la del cumplido; en Brasil, en Bolivia y en la empresa BFC-USA es la de la emisión.
• Gasto de despacho (fvd) — un asiento por despacho de la venta (botón Despacho de la opción 2333): debita cada gasto y su IVA y acredita al despachante. La fecha es la del despacho.

Revise estos 6 puntos antes de correr la sincronización. Ahí nace casi todo problema.

• 1
  Configuración de la provisión (solo si la empresa provisiona la exportación).Active la clave Provisión de la venta de exportación en las Configuraciones Globales (botón Config. Globales de la opción 41; solo el usuario master la cambia). Desactivada — que es el estándar —, el sistema graba solo la venta y el despacho, sin provisión ni reversión.
• 2
  Grupo de Producto con cuenta de exportación.Todo producto vendido debe tener Grupo de Producto, y el grupo debe tener la cuenta de ingreso de exportación del Plan de Cuentas. Si falta, aparece el aviso “grupo de producto N sin cuenta de exportación” (un producto sin grupo aparece como grupo 0) y el ingreso de ese grupo no se registra — el asiento sale incompleto.
• 3
  Cambio de la venta y cotización de la moneda.La Venta usa el cambio grabado en ella (Brasil, Bolivia y BFC-USA) o el cambio del despacho (demás países — y, si la venta no tiene despacho, el cambio de despacho grabado en la propia venta). La provisión, la reversión y el despacho usan la cotización de la opción Cotización de Monedas (21), ya autorizada por la contabilidad — en Paraguay, la del día anterior a la fecha del documento. Un cambio en cero se rechaza.
• 4
  Tipo de Facturación con cuenta contable.El cliente se debita en una cuenta analítica propia, creada sola si todavía no existe, bajo la cuenta contable del Tipo de Facturación de la venta. Sin cuenta contable en el Tipo de Facturación no hay cómo crearla, y el documento se omite.
• 5
  Cuentas de la Sucursal.En el registro de Sucursal: la cuenta de IVA 10% y la de IVA 5% (usadas en el despacho), la cuenta del despachante (la sintética bajo la cual nace la cuenta de cada despachante) y la cuenta de Descuento Incondicional, que recibe la diferencia de inventario y el redondeo de la venta fuera de Brasil (en Bolivia y en el Frigorífico Concepción el sistema usa cuentas fijas). La cuenta “en curso” de la provisión es fija del sistema, definida por empresa — si está equivocada para su caso, hable con soporte.
• 6
  Documento numerado, cumplido completado y mes contable abierto.La venta debe tener número fiscal (documento distinto de 000-000…). Para entrar en la Reversión y en la Venta (esta, en todos los países excepto Brasil, Bolivia y BFC-USA, donde vale la emisión), debe tener la fecha del cumplido completada (botón Cumplido de la 2333). Y el mes no puede estar cerrado por la contabilidad.

1. Abra la opción 252 (Sincronización / Contabilización).
2. Seleccione la sucursal (o déjela en blanco para recorrer todas).
3. Seleccione el módulo: Ventas de exportación.
4. Defina el período (fecha inicial y final) que cubra la fecha de los documentos.
5. Corra primero en modo Simulación (sin grabar). Muestra cuántos documentos serán procesados y cuántos serán omitidos, con el motivo de cada uno.
6. Corrija en el registro lo que indique la lista de omitidos y corra la simulación de nuevo.
7. Sin más pendientes de registro, corra la sincronización de verdad (grabando).
8. Anote el número del asiento generado.

Una exportación de carne a un cliente en el exterior, en Paraguay, de US$ 100.000 (cambio 7.500, o sea G$ 750.000.000), cumplida el 20/08, con dos grupos de producto: Carne bovina US$ 70.000 y Subproductos US$ 30.000. Así aparece el asiento de la Venta en el Asiento Contable (251), con los valores en la moneda de la venta:

• Débito: el cliente se debita por el valor real de la venta — los productos registrados en la venta más los recargos y menos los descuentos del encabezado (en Brasil suman también el flete y el seguro).
• Crédito: una línea por cuenta de exportación de Grupo de Producto, con el valor de los productos de ese grupo en la factura.
• Moneda: las líneas quedan en dólar; al cambio 7.500 los dos lados valen G$ 750.000.000 en moneda local.
• Cuadra: 70.000 + 30.000 = 100.000, igual al débito.

Después de correr de verdad, abra el Asiento Contable (opción 251) por el número del asiento y verifique:

• el total del débito coincide con el del crédito;
• la cuenta de crédito de cada línea es la de exportación del grupo del producto;
• en el despacho, el crédito del despachante cubre el total de los gastos del despacho;
• si la venta es en moneda extranjera, los dos lados cierran también en moneda local.