Sincronizar Compras de Carne

Sincronizar é o processo, feito na opção 252, que lê as compras de carne já lançadas (opção 2322) e gera sozinho o asiento correspondente: o débito do estoque (ou da despesa, conforme o Grupo de Produto), o débito do imposto que se recupera e o crédito ao fornecedor. O módulo faz três passadas sobre as compras do período:

• Compra — a compra em si. Debita a conta de compra do Grupo de Produto de cada item (ou a conta de transferência de entrada, nas transferências entre filiais). Na compra de importação, o frete e o seguro entram no valor debitado.
• Devolução no mercado interno — devolução ao fornecedor. No Brasil debita a conta de Devolução de Vendas da Filial e gera as linhas de imposto de devolução.
• Devolução de exportação — devolução de mercadoria exportada. No Brasil usa a conta de Devolução de Vendas da Filial; nos demais países usa uma conta “em curso” já definida no sistema para cada empresa.

Confira estes seis pontos antes de rodar a sincronização. É aqui que quase todo problema nasce.

• 1
  Tipo de Faturamento com conta de crédito.No cadastro do Tipo de Faturamento da compra, a conta do Plano de Contas que recebe o crédito do fornecedor precisa estar preenchida — sem ela a compra é pulada. Se a conta escolhida for sintética, você não precisa criar uma conta para cada fornecedor: a sincronização cria sozinha a conta analítica do fornecedor abaixo dela (na simulação essa conta aparece zerada, porque só é criada rodando de verdade).
• 2
  Produto com Grupo de Produto e conta de débito.Todo produto comprado precisa ter o Grupo de Produto preenchido, e o grupo precisa ter a conta de compra do Plano de Contas — é ela que recebe o débito do item. No Brasil, se o Tipo de Faturamento tiver uma conta de contrapartida, ela vale no lugar da conta do grupo.
• 3
  Filial com as contas de imposto.No cadastro da Filial: no Paraguai e na Bolívia, a conta de IVA 10% (e a de IVA 5%, se houver produto com 5%); no Brasil, a conta de ICMS a recuperar (é o campo de conta de IVA 5% da Filial). Se a conta de IVA/ICMS faltar, a linha do imposto simplesmente não sai e o asiento não fecha. Com ICMS ST no Brasil são exigidas também a conta de ICMS ST a recuperar e a de ICMS ST de devolução; nas devoluções, a de Devolução de Vendas.
• 4
  Cotação de câmbio e conta de Diferença de Câmbio.Quando a compra é em moeda diferente da local, a cotação de venda da moeda precisa estar cadastrada na opção Cotação de Moedas e autorizada pela contabilidade, na data da emissão — no Paraguai vale a cotação do dia anterior à emissão. Além disso, a Filial deve ter a conta de Diferença de Câmbio: é nela que cai o ajuste de arredondamento; sem ela, o asiento com sobra fica aberto.
• 5
  Funrural: centro de custo COLCAT com conta de crédito.Se a compra tem funrural, a Filial precisa ter o centro de custo COLCAT (compra de gado) configurado, e esse centro de custo precisa ter conta de crédito. O funrural vira uma linha de crédito nessa conta e reduz o crédito do fornecedor. Sem a conta, a compra é pulada.
• 6
  Período contábil aberto.O período informado não pode estar dentro de um mês já fechado pela contabilidade, e um asiento já conferido não é refeito. Confirme com o setor contábil antes de tentar.

1. Abra a opção 252 (Sincronização / Contabilização).
2. Selecione a filial (ou deixe em branco para percorrer todas).
3. Selecione o módulo: Compras de carne.
4. Defina o período (data inicial e final) cobrindo a data dos documentos.
5. Rode primeiro em modo Simulação (sem gravar). Mostra quantos documentos serão processados e quantos serão pulados, com o motivo de cada um.
6. Corrija no cadastro o que a lista de pulados apontar e rode a simulação de novo.
7. Sem mais pendência de cadastro, rode a sincronização de verdade (gravando).
8. Anote o número do asiento gerado.

Uma compra de carne no Paraguai de G$ 11.000.000 (IVA 10% já incluído no preço) do fornecedor Frigorífico Exemplo S.A., com dois produtos de grupos diferentes: Carne bovina G$ 6.600.000 e Miúdos G$ 4.400.000. É assim que o asiento aparece no Lançamento Contábil (251):

• Débito do estoque: uma linha por conta de grupo, sempre sem o imposto — 6.600.000 ÷ 1,10 = 6.000.000 e 4.400.000 ÷ 1,10 = 4.000.000.
• Débito do imposto: o IVA dos itens (600.000 + 400.000) vai junto numa linha só, na conta de IVA 10% da Filial. É débito porque é imposto que a empresa recupera.
• Crédito do fornecedor: o valor total da nota, 11.000.000 (menos o funrural, quando houver).
• Fecha: 6.000.000 + 4.000.000 + 1.000.000 = 11.000.000, igual ao crédito.

Depois de rodar de verdade, abra o Lançamento Contábil (opção 251) pelo número do asiento e confira:

• o total do débito bate com o total do crédito;
• a conta de débito de cada item é a do Grupo de Produto (ou a de contrapartida do Tipo de Faturamento, no Brasil);
• o crédito está na conta analítica do fornecedor certo;
• se havia funrural ou mais de uma moeda, existem a linha do COLCAT e a de ajuste de diferença de câmbio.

Sincronizar es el proceso, hecho en la opción 252, que lee las compras de carne ya registradas (opción 2322) y genera solo el asiento correspondiente: el débito de existencias (o del gasto, según el Grupo de Producto), el débito del impuesto que se recupera y el crédito al proveedor. El módulo hace tres pasadas sobre las compras del período:

• Compra — la compra en sí. Debita la cuenta de compra del Grupo de Producto de cada ítem (o la cuenta de transferencia de entrada, en las transferencias entre sucursales). En la compra de importación, el flete y el seguro entran en el valor debitado.
• Devolución en el mercado interno — devolución al proveedor. En Brasil debita la cuenta de Devolución de Ventas de la Sucursal y genera las líneas de impuesto de devolución.
• Devolución de exportación — devolución de mercadería exportada. En Brasil usa la cuenta de Devolución de Ventas de la Sucursal; en los demás países usa una cuenta “en curso” ya definida en el sistema para cada empresa.

Revise estos seis puntos antes de correr la sincronización. Ahí nace casi todo problema.

• 1
  Tipo de Facturación con cuenta de crédito.En el registro del Tipo de Facturación de la compra, la cuenta del Plan de Cuentas que recibe el crédito del proveedor debe estar completada — sin ella la compra se omite. Si la cuenta elegida es sintética, no hace falta crear una cuenta para cada proveedor: la sincronización crea sola la cuenta analítica del proveedor debajo de ella (en la simulación esa cuenta aparece en cero, porque solo se crea corriendo de verdad).
• 2
  Producto con Grupo de Producto y cuenta de débito.Todo producto comprado debe tener el Grupo de Producto completado, y el grupo debe tener la cuenta de compra del Plan de Cuentas — es la que recibe el débito del ítem. En Brasil, si el Tipo de Facturación tiene una cuenta de contrapartida, esa vale en lugar de la cuenta del grupo.
• 3
  Sucursal con las cuentas de impuesto.En el registro de la Sucursal: en Paraguay y Bolivia, la cuenta de IVA 10% (y la de IVA 5%, si hay producto con 5%); en Brasil, la cuenta de ICMS a recuperar (es el campo de cuenta de IVA 5% de la Sucursal). Si falta la cuenta de IVA/ICMS, la línea del impuesto simplemente no sale y el asiento no cuadra. Con ICMS ST en Brasil se exigen también la cuenta de ICMS ST a recuperar y la de ICMS ST de devolución; en las devoluciones, la de Devolución de Ventas.
• 4
  Cotización de cambio y cuenta de Diferencia de Cambio.Cuando la compra es en una moneda distinta de la local, la cotización de venta de la moneda debe estar registrada en la opción Cotización de Monedas y autorizada por la contabilidad, en la fecha de emisión — en Paraguay vale la cotización del día anterior a la emisión. Además, la Sucursal debe tener la cuenta de Diferencia de Cambio: es donde cae el ajuste de redondeo; sin ella, el asiento con diferencia queda abierto.
• 5
  Funrural: centro de costo COLCAT con cuenta de crédito.Si la compra tiene funrural, la Sucursal debe tener configurado el centro de costo COLCAT (compra de ganado), y ese centro de costo debe tener cuenta de crédito. El funrural se convierte en una línea de crédito en esa cuenta y reduce el crédito del proveedor. Sin la cuenta, la compra se omite.
• 6
  Período contable abierto.El período informado no puede estar dentro de un mes ya cerrado por la contabilidad, y un asiento ya conferido no se rehace. Confirme con el sector contable antes de intentarlo.

1. Abra la opción 252 (Sincronización / Contabilización).
2. Seleccione la sucursal (o déjela en blanco para recorrer todas).
3. Seleccione el módulo: Compras de carne.
4. Defina el período (fecha inicial y final) que cubra la fecha de los documentos.
5. Corra primero en modo Simulación (sin grabar). Muestra cuántos documentos serán procesados y cuántos serán omitidos, con el motivo de cada uno.
6. Corrija en el registro lo que indique la lista de omitidos y corra la simulación de nuevo.
7. Sin más pendientes de registro, corra la sincronización de verdad (grabando).
8. Anote el número del asiento generado.

Una compra de carne en Paraguay de G$ 11.000.000 (IVA 10% ya incluido en el precio) del proveedor Frigorífico Ejemplo S.A., con dos productos de grupos distintos: Carne bovina G$ 6.600.000 y Menudencias G$ 4.400.000. Así aparece el asiento en el Asiento Contable (251):

• Débito de existencias: una línea por cuenta de grupo, siempre sin el impuesto — 6.600.000 ÷ 1,10 = 6.000.000 y 4.400.000 ÷ 1,10 = 4.000.000.
• Débito del impuesto: el IVA de los ítems (600.000 + 400.000) va junto en una sola línea, en la cuenta de IVA 10% de la Sucursal. Es débito porque es un impuesto que la empresa recupera.
• Crédito del proveedor: el valor total de la factura, 11.000.000 (menos el funrural, cuando lo hay).
• Cuadra: 6.000.000 + 4.000.000 + 1.000.000 = 11.000.000, igual al crédito.

Después de correr de verdad, abra el Asiento Contable (opción 251) por el número del asiento y verifique:

• el total del débito coincide con el total del crédito;
• la cuenta de débito de cada ítem es la del Grupo de Producto (o la de contrapartida del Tipo de Facturación, en Brasil);
• el crédito está en la cuenta analítica del proveedor correcto;
• si había funrural o más de una moneda, existen la línea del COLCAT y la de ajuste de diferencia de cambio.